您好老师，我想请教一个问题。分公司的收入正常进分公司的账户。但是成本是总公司承担。那分公司给总公司转成本的时候，需要总公司开票吗？

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 14:24

可不可以不开票，走内部往来呢？

朴老师 解答

2020-07-30 14:29

你好，不开票分公司没有成本了

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 14:35

走内部往来的话，总公司是不是还得把这部分钱还回去？

朴老师 解答

2020-07-30 14:41

是的，需要还回去才可以的

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 14:42

老师，有没有别的处理方法呢？就是不开票

朴老师 解答

2020-07-30 14:47

非独立核算就可以了

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 14:48

分公司是非独立核算的。

朴老师 解答

2020-07-30 14:56

那就可以，不开票就行了

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 14:57

那我想问下您，这种我的分录应该怎么写呢？具体怎么操作呀

朴老师 解答

2020-07-30 15:03

直接做内部往来就行了

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 15:04

就是不开票的话，总公司到时候把钱还回去？

朴老师 解答

2020-07-30 15:14

嗯，是的，还回去就可以了

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 15:15

那老师，可以不还，年底冲利润分配吗？

朴老师 解答

2020-07-30 15:18

不能，最好是还回去的，不还就是营业外收入

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 15:25

那我分公司在不开票也不还钱的情况下可以入其他业务成本吗？如果不如其他业务成本的话，我分公司的往来冲不平。或者说分公司应该记哪个科目呢？

朴老师 解答

2020-07-30 15:30

不能，没有发票不能做的

奋斗的小懒猪 追问

2020-07-30 15:31

那老师我分公司应该如何平这个往来？在不还回去钱的情况下

朴老师 解答

2020-07-30 15:40

可以做现金收款的了