企业建账之前支付的保证金(以前年度)没有做账，建账时其他应付保证金科目没有录入期初，现在建账后收到的保证金怎么做账

七月上` 追问

2020-07-31 10:48

现在没有实际支出，那我的银行或者现金就对不起来了吧？

maize老师 解答

2020-07-31 10:50

那之前那个没有做不是应该对不上吗，你之前没有做调啥弄平的？未分配利润？借其他应收款 贷未分配利润

七月上` 追问

2020-07-31 10:54

建账的时候银行现金都是对起来的，没有调整弄平，也没结转未分配利润，之前的会计操作的，现在收回保证金不知道怎么冲减

maize老师 解答

2020-07-31 11:09

....没有调咋会平，没有做，你这个一般是调未分配利润的，要不你建账不会平这个，你不是连续建账，那不会平实务中一般是调未分配利润，

maize老师 解答

2020-07-31 11:09

借其他应收款 贷未分配利润

maize老师 解答

2020-07-31 11:09

要不就挂别的往来下面了，那这个贷xx往来，需要去找下，

七月上` 追问

2020-07-31 11:11

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-31 11:13

需要去查下，这个，你不想查就直接冲未分配利润吧，后续发现是挂往来下面你后续再调吧，

七月上` 追问

2020-07-31 11:16

我查过了没有和往来相关的，我直接冲了未分配利润，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-31 11:20

根据之前建账经验这个没有连续做账这个是不平填写未分配利润，我建议你冲这个，