请问公司19年认证的专票，但是后来发现没有这比购货记录，是销货方将发票开错，现在该如何处理

木叶萧萧 追问

2020-07-31 10:51

当时是认证了，但发票没收到没做账，现在才收到发票，要进项税额转出吗？如何做分录

微微老师 解答

2020-07-31 10:51

您好，是需要做进项转出的。当时你们认证发票没有做分录?

木叶萧萧 追问

2020-07-31 11:05

发票没到，所以没做？这下怎么做分录

微微老师 解答

2020-07-31 11:09

您好，那报税的时候，做了对吧？那报税做转出就好，都不用做分录了。

木叶萧萧 追问

2020-07-31 11:12

好的 是只报税未做账

木叶萧萧 追问

2020-07-31 11:14

发票是退给销售方红冲吗？

木叶萧萧 追问

2020-07-31 11:15

对方该如何做账呢，他们也做销项了

微微老师 解答

2020-07-31 11:24

您好，那报税做转出就好，都不用做分录了

木叶萧萧 追问

2020-07-31 11:28

发票寄给他是应该红冲处理吗？销项也好转出吗？销售方当时做账了，转出分录怎么做

微微老师 解答

2020-07-31 11:51

您好，认证了，你要出红字信息表让对方做红冲。他们入账就直接冲销之前做的凭证就OK

木叶萧萧 追问

2020-07-31 11:58

红字信息表有模版吗？怎么操作，直接在税控盘可以红冲上年的发票吗？

微微老师 解答

2020-07-31 13:36

您好，在开票软件上弄的。https://jingyan.baidu.com/article/acf728fd7be8b1f8e510a3c8.html