以前年度的进项票，今年还可以抵扣做账吗

学堂用户_ph239473 追问

2020-07-31 15:32

如果以前年度的进项票在系统里可以看到对方开了，但是没收到，这个要怎么处理啊？

耿老师 解答

2020-07-31 15:34

你好，在系统里查到的话就可以先勾选认证抵扣。

学堂用户_ph239473 追问

2020-07-31 15:35

可是发票 不知道弄哪去了，这个怎么处理

耿老师 解答

2020-07-31 15:39

你好，让对方把存根联复印件加盖发票专用章寄给你们也可以，但是要到税务局办理挂失手续。

学堂用户_ph239473 追问

2020-07-31 15:42

还有就是以前年度从对公户给别人转了钱，但是没有发票怎么处理？

耿老师 解答

2020-07-31 15:46

挂在其他应收款科目下。

学堂用户_ph239473 追问

2020-07-31 15:54

2018年的这种情况可以直接冲销，再挂在其他应收款科目下吗？

耿老师 解答

2020-07-31 15:58

你好，如果涉及损益类科目的话不可以。

学堂用户_ph239473 追问

2020-07-31 16:03

那这个要怎么调账哦？

耿老师 解答

2020-07-31 16:20

你好.通过以前年度损益调整科目。

学堂用户_ph239473 追问

2020-07-31 16:21

那小企业会计准则可以用以前年度损益调整吗？

耿老师 解答

2020-07-31 16:34

你好，直接用未分配利润代替。