新接手的一家公司， 小规模营改增季报第一次申报， 就照端的利润表和资产负债表， 都提交完后，说去看下上一季度的利润表， 发现两者不符， 导致的所得税额利润表那里有问题，例如， 上季度报的利润表期初和累计都是1W， 这个季度我我的利润表显示的是5万。正常来说，我的本年累计就该是6万， 可是当我用现在的利润表列出来时， 我的本期累计是5万。我的本年累计是7万， 请问这个怎么办？ 这次我的所得税是按照我现在手里的利润表直接填写吗？因为本季度的利润表我已经上传成功了

新接手的一家公司， 小规模营改增季报第一次申报， 就照端的利润表和资产负债表， 都提交完后，说去看下上一季度的利润表， 发现两者不符， 导致的所得税额利润表那里有问题，例如， 上季度报的利润表期初和累计都是1W， 这个季度我我的利润表显示的是5万。正常来说，我的本年累计就该是6万， 可是当我用现在的利润表列出来时， 我的本期累计是5万。我的本年累计是7万， 请问这个怎么办？ 这次我的所得税是按照我现在手里的利润表直接填写吗？因为本季度的利润表我已经上传成功了

答： 你好！查找原因，照出来后可以去税务局找专管员签字撤销申报，重新申报

资产负债表中的应交税费包不包含企业所得税费用?资产负债表中的期末余额是填本期的发生金额还是本年累计的金额?

答： 你好，包括的 是期末余额，不是发生额，也不是累计金额

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

有关所得税的列报，表述不正确的有（　）。 A 递延所得税资产应当作为非流动资产在资产负债表中列示 B 递延所得税资产应当作为流动资产在资产负债表中列示 C 递延所得税负债应当作为非流动负债在资产负债表中列示 D 递延所得税负债应当作为流动负债在资产负债表中列示 E 所得税费用应当在利润表中单独列示

答： BD