老师，装修公司预收款什么时候交税了？

小雨 追问

2020-08-01 16:25

我做的时候收到预收  借：银行存款 100  贷：预收账款 这个装修公司分4期收款，我可以等一个工期完成的时候确认收入的时候在交税吗？  这个公司是小规模纳税人

郭老师 解答

2020-08-01 16:28

借银行贷预收账款应交税费
增值税是在预收的当天

小雨 追问

2020-08-01 16:29

不能按照工程完工一期在确认收入吗？交税吗？我看之前的会计都是这样做的

郭老师 解答

2020-08-01 16:31

可以
增值税不可以
这个由法律规定的

小雨 追问

2020-08-01 16:34

企业所得税不涉及 因为一直是亏损的，但是增值税必须是收到客户的钱就交税，那我这个怎么调  直接全部都补上？

郭老师 解答

2020-08-01 16:34

挂在预收的还有多少

小雨 追问

2020-08-01 16:39

预收的大概110万

郭老师 解答

2020-08-01 16:41

你不可以现在补的
小规模季度30万免增值税
你可以分季度补

小雨 追问

2020-08-01 16:44

意思我可以按照季度补税就可以  按照30万的优惠政策

郭老师 解答

2020-08-01 16:45

你好
是的
这个得包含你的开票收入

小雨 追问

2020-08-01 16:45

这个都没有开过发票

郭老师 解答

2020-08-01 16:46

不是
你们没有其他的业务吗

小雨 追问

2020-08-01 16:46

没有，只有这个

郭老师 解答

2020-08-01 16:48

那就按季度做那个味道的

郭老师 解答

2020-08-01 16:48

那就按季度做那个的

小雨 追问

2020-08-01 16:49

那我就分批确认收入，交税！靠着30万就可以免税

郭老师 解答

2020-08-01 16:50

你好
是的


是这么理解的

小雨 追问

2020-08-01 16:51

好的，谢谢！

郭老师 解答

2020-08-01 17:02

不用客气的
应该的