代开发票已交的增值税城建税怎么做分录？需要计提吗？

瘦瘦的白昼 追问

2020-08-03 11:16

可以详细的写一下吗？增值税、城建税

朴老师 解答

2020-08-03 11:22

借应交税费-已交税费-城建税贷银行存款
借应交税费-应交增值税-已交税额贷银行存款

瘦瘦的白昼 追问

2020-08-03 11:31

不计提就对不上啊

瘦瘦的白昼 追问

2020-08-03 11:32

代开的时候，借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

瘦瘦的白昼 追问

2020-08-03 11:33

交税，借：应交税费-应交增值税（已交税金）应交税费-城。贷库存现金

朴老师 解答

2020-08-03 11:42

你可以在交的时候先计提的