现金帐上现在是负数，我现在怎样处理了？处理的话，那摘要怎样写？

诺可乐 追问

2020-08-03 18:36

就是以前出纳垫付的

邹老师 解答

2020-08-03 18:38

你好，以前出纳垫付的：意思是本来应当计入其他应付款，错误的计入了库存现金贷方，导致了库存现金余额负数吗？

诺可乐 追问

2020-08-03 18:42

以前也没有记其他应付款，是以前出纳垫付的，现在现金帐是负数

诺可乐 追问

2020-08-03 18:42

老师，你说我怎处理

邹老师 解答

2020-08-03 19:13

你好，需要查明现金余额负数的原因，才知道该如何处理，才知道摘要该怎么写的
以前也没有记其他应付款，那之前支出贷方是通过什么科目核算呢？你这样描述还是不知道库存现金出现贷方余额的原因啊

诺可乐 追问

2020-08-03 22:31

老师，那如果以前没记账，现在现金出现负数，现在怎处理了？

邹老师 解答

2020-08-03 23:01

你好，如果以前没记账，需要把漏记的分录补上
然后查明库存现金负数原因，然后做相应的调整处理

诺可乐 追问

2020-08-04 06:47

老师，现金出现负数是以前出纳垫付，以前没有做账务处理，所以现金帐上是负数。
现在出纳以前的垫付的不要了，现在怎样处理了？

诺可乐 追问

2020-08-04 06:47

老师，现金出现负数是以前出纳垫付，以前没有做账务处理，所以现金帐上是负数。
现在出纳以前的垫付的不要了，现在怎样处理了？

邹老师 解答

2020-08-04 08:40

你好，现金出现负数是以前出纳垫付，以前没有做账务处理，需要补做相应的账务处理
借；管理费用等科目，贷；其他应付款
这个根本不会导致现金出现负数的 
现在出纳以前的垫付的不要了，账务处理是
借；其他应付款，贷；营业外收入

诺可乐 追问

2020-08-04 08:44

出纳不要的款，我摘要写什么了？

邹老师 解答

2020-08-04 08:44

你好，摘要你可以写：出纳垫付的款项免于支付