本月开出主营业务收入发票一张，但是具体成本还不知道。我们是建筑行业。月底要做收入要怎么做？

maize老师 解答

2020-08-04 10:52

你这个不做收入，只刚开始，还没有完工进度可以不做收入只做借预收 贷销项税额，你实在想做收入，那后续对应再去结转成本可以补上，不要跨年可以，

maize老师 解答

2020-08-04 10:58

这个收入和成本是需要对应，你需要有完工进度转收入对应结转成本，不是收入做前面成本各半年或者是跨年再结转，那收入和成本不配比了，

maize老师 解答

2020-08-04 10:58

要满足配比原则这个，

maize老师 解答

2020-08-04 11:08

那需要对应结转成本，你咋不清楚，你不是都完工吗，那需要对应结转成本，

maize老师 解答

2020-08-04 11:21

我7月开的票，收的安装收入。我现在要结账做报表 没有发生，你不做收入，我上面写了，借银行 贷预收 账款，应交增值税，8月安装做借预收 贷主营业务收入， 结转成本，借主营业务成本，贷应付账款/工程施工，

maize老师 解答

2020-08-04 12:06

好的，我先回复别的学员了

长风包子 追问

2020-08-04 10:45

才刚开工。材料成本还不知道。是借预收账款。贷主营业务和销项？

长风包子 追问

2020-08-04 10:53

但是我已经开票了。肯定要做收入了吧。没有开票我就做预收了，那等于现在就先做收入后期完工再结转成本是吧

长风包子 追问

2020-08-04 11:00

我们这个基本在这个月就可以完工了

长风包子 追问

2020-08-04 11:11

我7月开的票，收的安装收入。我现在要结账做报表。8月准备去安装，预计在8月安装完成。但是实际花了多少材料人工我现在是不知道啊。难道我暂估吗？

长风包子 追问

2020-08-04 12:00

我懂了。谢谢老师。