老师，我想问下，增值税需要结转吗，比如，我上个月要交增值税29.7，城建税1.04我上个月已经计提了，然后这个月打印回单有一张1.04，一笔29.7，那我应该怎么做分录，月末需要怎么结转

小慧姐姐吖 追问

2020-08-04 11:30

小规模的

meizi老师 解答

2020-08-04 11:34

小规模的话  你季度不超过30万是免增值税的 你就结转到营业外收入 。如果需要缴纳的话  就按实际 做缴纳分录即可

小慧姐姐吖 追问

2020-08-04 11:39

不需要结转是吧

小慧姐姐吖 追问

2020-08-04 11:40

那如果是一般纳税人的话，我的进项大于销项呢

meizi老师 解答

2020-08-04 11:44

你好 不需要的       一般纳税人 进项大于销项税可以暂时不结转的

小慧姐姐吖 追问

2020-08-04 11:50

如果是进项大于销项的话就不需要缴纳增值税，然后也不需要计提结转。那要是需要缴纳增值税的情况下，要怎么做分录，结转呀

meizi老师 解答

2020-08-04 11:59

你好       看下附件资料怎么来结转的

小慧姐姐吖 追问

2020-08-04 12:05

好的，我在看看

meizi老师 解答

2020-08-04 12:08

嗯好的 希望能帮到你