老师你好，请问增值税税控系统技术维护服务弗280不管是一般纳税人还是小规模都可以抵是吗？

蔡蔡 追问

2020-08-04 16:02

那分录怎么做呢？申报表怎么填

邹老师 解答

2020-08-04 16:05

你好
如果是一般纳税人
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
在这个表格填写抵扣，请看图片

蔡蔡 追问

2020-08-04 16:06

这个是这月发生的，但是我在拿到票之前已经税申报完了，如果做到这个月会不会报表上和申报不一样了？

邹老师 解答

2020-08-04 16:10

你好，我在拿到票之前已经税申报完了，那你可以把这个在以后月份抵扣，这样就一致了

蔡蔡 追问

2020-08-04 16:34

这笔业务可以做到这月是吗，等有税款了去抵减，没有税款先挂帐？

邹老师 解答

2020-08-04 16:37

你好，第二笔分录是实际抵扣的时候做