老师7月错把9的税率开成了3的税率，现在要在8月冲红了重开，7月开的3个点的发票要怎么做账？

冰糖心 追问

2020-08-04 19:33

7月就开了这一张发票，现在进项多了，是不是进项不要认证抵扣，等下个月再认证啊！否则这个月一点税都没有交了

玲老师 解答

2020-08-04 19:37

你好，这个根据您实际需要，如果您想交税，您就少认证点进项，如果您不想交税，您就多认证点进项

冰糖心 追问

2020-08-04 19:38

8月冲红的做一张负数的账务，就是和7月的对冲账务是吧，

玲老师 解答

2020-08-04 19:39

您好，是的，开红字发票红冲当期的收入，原来的分数不变，金额用负数

冰糖心 追问

2020-08-04 19:41

8月再开正确的做一张就可以了吗？

玲老师 解答

2020-08-04 19:42

您好，是的，再开一张正确的发票就可以了

冰糖心 追问

2020-08-04 19:42

老师专门开错发票和账务处理的课程有吗

玲老师 解答

2020-08-04 19:52

您好，没有专门讲这个内容的课程

冰糖心 追问

2020-08-04 19:54

老师本期认证的进项多的，下期申报填到申报表哪里去

玲老师 解答

2020-08-04 19:57

你好 自动留 抵，下期不用填写

冰糖心 追问

2020-08-04 19:58

谢谢，冲红的发票要去要回来吗？

玲老师 解答

2020-08-04 20:00

你好  对方做账的发票可以不收回来

冰糖心 追问

2020-08-04 20:01

那正确税率发票开好要给对方吗？，对方是政府-普票

玲老师 解答

2020-08-04 20:01

你好 对的  负数 和正确发票都要对采购方

冰糖心 追问

2020-08-04 20:03

不用要回来，正确的税率开好再给对方一份是吧

玲老师 解答

2020-08-04 20:08

是的，错误的发票对方已经做账了，不用收回来，然后开红字发票给对方，再开正确的发票，也给对方，