请问广告公司，加工厂代加工制作广告牌，跨月结账，未结账前不知道每笔广告的制作费用。当月接的广告业务怎么做收入成本呢

裴裴 追问

2020-08-05 09:24

成本是加工厂代加工，不知道金额，只能估算。第二个月和加工厂结账才能知道成本

朴老师 解答

2020-08-05 09:31

那你就先暂估结转成本哦

裴裴 追问

2020-08-05 09:32

暂估和实际知道时怎么做分录？

朴老师 解答

2020-08-05 09:35

借主营业务成本贷应付账款-暂估
实际知道时
借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数
然后再按照实际数据做分录