请问一下，应付职工薪酬的下级科目，社保保险费-企业，为什么科目余额表期末余额的借方有余额的？

放飞梦想 追问

2020-08-05 10:14

这是6月份做的分录

放飞梦想 追问

2020-08-05 10:15

这是这个月的分录，是不是哪个分录写错了

meizi老师 解答

2020-08-05 10:17

你好 你去把你们社保的明细 拿着 核对个人 和单位各自承担多少 。 检查你们计提和支付分录金额是多少 。  看是否有差异

放飞梦想 追问

2020-08-05 10:36

错是在6月份的分录里，但是7月份我红冲了，又重新计提了，7月份社保费我没有计提了？

放飞梦想 追问

2020-08-05 10:37

这是7月份红冲了，重新写的分录

meizi老师 解答

2020-08-05 10:37

你好       如果你没有计提就补计提 。 你既然知道原因了 就把错误分录 红冲了 在按正确的去补做一笔  就行了

放飞梦想 追问

2020-08-05 11:03

计提社保的分录怎么写？是计提管理费用-社会保险还是应付职工薪酬-社会保险-企业

meizi老师 解答

2020-08-05 11:06

你好  借管理费用-单位部分社保 贷应付职工薪酬-单位部分社保  这样做