老师您好，销售费用，款已经打了，但发票没有收到，怎么写分录？

Lili 追问

2020-08-12 11:41

老师比如7月份我还没有收到发票，8月1号收到了，我可不可以放发票放在后面

邹老师 解答

2020-08-12 11:48

你好，发票需要放在8月份的分录后面，这样做分录，借；销售费用，贷；预付账款

Lili 追问

2020-08-12 11:51

谢谢老师

邹老师 解答

2020-08-12 11:53

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Lili 追问

2020-08-12 12:00

老师您好，预付账款下没有这个公司增加一项就可以了是吗？麻烦老师帮我看看这个坏账处理的对吗？写个这样的说明可以吗？

邹老师 解答

2020-08-12 12:01

你好，预付账款下没有这个公司，就需要增加一个明细科目的 
如果确实发生了坏账，是可以这样处理的

Lili 追问

2020-08-12 12:26

老师那坏账如何写分录

邹老师 解答

2020-08-12 12:51

你好，计提坏账准备
借；信用减值损失，贷；坏账准备
确认坏账损失
借；坏账准备，贷；应收账款

Lili 追问

2020-08-12 13:16

老师我这是应付账款。

邹老师 解答

2020-08-12 13:24

你好，应付账款是没有坏账的说法的
是应付账款不需要支付了吗？

Lili 追问

2020-08-12 13:47

是的老师，就是我们购买对方的货，保险费对方公司承担，但是我们在支付货款的时候给扣除了，应该如何写分录

邹老师 解答

2020-08-12 13:54

你好
应付账款不需要支付了，账务处理是，借；应付账款，贷；营业外收入
我们在支付货款的时候给扣除了，是扣除的什么呢？

Lili 追问

2020-08-12 15:08

扣除的保险费。老师那你看我刚才给你发的附件附在后面说明可以吗/

邹老师 解答

2020-08-12 15:12

你好，坏账需要提供对方出现财务困难，款项无法收回的证明才可以的

Lili 追问

2020-08-12 15:39

老师没明白您的意思，我上边那个说明 不行吗？你是说得需要对方的公司出据吗？对于我公司来说是坏账吗？

邹老师 解答

2020-08-12 15:41

你好，是的，你之前提供的图片不能说明发生了坏账的  
需要对方的公司出具财务困难，款项无法收回的证明，对于你们公司来说才是坏账的

Lili 追问

2020-08-12 16:04

老师我具体应该跟对方公司怎么说呢？估计对方不愿意出

邹老师 解答

2020-08-12 16:10

你好，你需要跟对方说，既然这个款项无法偿还，就需要对方提供无法偿还的证明（包括财务困难证明，自然灾害等情况 ）