老师，我们是小规模酒店，请问一下哪些做为管理费用工资，哪些做为主营业务成本工资呢 ，岗位有前台主管 、前台接待、 客房主管 、客房服务员 、 厨师 、餐厅、 保安 、万能工、 总经理 、 副总经理 、 营销经理、 销售经理 、 会计、 出纳

学无止境 追问

2020-08-13 11:44

哦，老师，万能工修理酒店的水电的，我上季度把前台主管  客房主管 会计 出纳 总经理  副总经理 营销经理 销售经理都入了管理费用，其他的入了主营业务成本怎么办

meizi老师 解答

2020-08-13 11:46

你好   那你就调整下科目就行了    调整下就行

学无止境 追问

2020-08-13 11:59

之前多入管理费用的怎么调整呀？我以后想把会计 出纳 总经理 副总经理 作为管理费用，其他的全部做主营业务成本可以不

meizi老师 解答

2020-08-13 12:02

你好比如   借销售费用  主营业务成本借管理费用    负数

学无止境 追问

2020-08-13 14:38

怎么都是借方呀，贷方没有吗   就比如管理费用1万要调到主营业务成本1万，怎么调

meizi老师 解答

2020-08-13 14:41

你好   你费用做贷方去了  你财务软件会识别不了的    所以给你做借方负数  。   借主营业务成本 10000借管理费用-10000

学无止境 追问

2020-08-13 14:52

老师，我可不可以把销售经理和营销经理的工资放在成本中去呀，因为我们刚好成本不够，然后费用又太多了

meizi老师 解答

2020-08-13 14:56

你好    那你就计入成本去  这两个入成本 也说的过去

学无止境 追问

2020-08-13 15:28

老师，调整过来借主营业务成本42992  管理费用-42992，老师由于之前成本不够，我4月份暂估了8万，5月和6月都暂估了4万5，那我现在把管理费用调到主营业务成本中去了，那就不需要暂估这么多成本了，可以冲减暂估成本4万多，怎么冲减呀

meizi老师 解答

2020-08-13 15:28

你好     可以  你直接红字分录冲掉 多计提的成本就行了

学无止境 追问

2020-08-13 15:36

每个月都是这么暂估成本 借主营业务成本 80000 贷其他应付款吴全凡80000

学无止境 追问

2020-08-13 15:39

老师，这个月冲减管理费用4万多，这个月管理费用成负数了，没有关系吧

meizi老师 解答

2020-08-13 15:39

你好   嗯是的 你都红冲了 是的会负数  正常哈

学无止境 追问

2020-08-14 09:58

哦老师，我的意思是专管员看我的利润报表管理费用是负数会不会有疑问或者是说我什么的，就是我2020年4月份暂估了成本8万，然后我这3季度想做盈利，我现在想冲掉42000可以不，就暂估3万8房租费   ，冲减暂估的分录是不是那么做的呀，可以冲减42000暂估吗

meizi老师 解答

2020-08-14 10:01

你好 利润表是负数  你就解释是你前期科目做错了红冲   你真实的红字冲  是可以的 。 还有每次暂估 要据实来暂估。 你别一次性暂估很高  那样大量冲暂估  税务局会以为你在偷漏税的

学无止境 追问

2020-08-14 10:03

哦，好的，谢谢老师，那我以后每次都暂估3万8000元哦

meizi老师 解答

2020-08-14 10:04

你好 嗯   是多少 适当的暂估 。暂估是为了你们企业在预缴企业所得税的避免多预缴纳 后期退税 。不是让你想暂估多少暂估多少的