老师，你好，我想问下，我们公司分红是以经营利润表为准，去年多计提的税费，本月转成现金，怎么才能做入收入，在经营利润表中体现，

会计学堂 追问

2020-08-18 18:40

老师，你看下，我们公司税费都是提在这个科目的，现在不税费了所以要转出来

郭老师 解答

2020-08-18 18:41

现在是退回来的现金吗？

会计学堂 追问

2020-08-18 18:42

我想问的是怎么可以在经营利润表中提现，因为我们股东分红是以每月经营利润表为准

郭老师 解答

2020-08-18 18:42

借现金借营业费用负数。

会计学堂 追问

2020-08-18 18:46

那应交税金的科目余额咋办

郭老师 解答

2020-08-18 18:46

你当时交税没有通过应交税费。

会计学堂 追问

2020-08-18 18:52

当时那个钱是提在里面的

郭老师 解答

2020-08-18 18:53

之前分录是怎么做的完整的。
借所得税费用贷应交税费借应交税费贷库存现金是这么做的吗？

会计学堂 追问

2020-08-18 18:53

我如果按照你说的那样做，这个科目的余额也还在那里

郭老师 解答

2020-08-18 18:55

之前是不是借所得税费用贷应交税费借应交税费贷库存现金，如果是的话，借库存现金贷应交税费，借应交税费借所得税费用负数。

会计学堂 追问

2020-08-18 19:01

这个是之前预提的

郭老师 解答

2020-08-18 19:02

你好
安我上面的分录写就可以。

会计学堂 追问

2020-08-18 19:07

但是这也不会在利润表中提现呀

郭老师 解答

2020-08-18 19:11

所得税费用影响净利润，他在利润总额下面。

会计学堂 追问

2020-08-19 11:20

老师我还是想问你昨天那个问题，我的经营利润表中没有所得税这个科目呀

郭老师 解答

2020-08-19 11:22

不影响经营利润
他影响净利润

会计学堂 追问

2020-08-19 11:28

意思就是无法体现了

郭老师 解答

2020-08-19 11:29

是的
当时做的时候不影响
现在冲也不影响