老师，我们刷单的第一个月，我把真实和刷单的全都做到销售里去了，后面的刷单的就没有做到销售里了，实际上刷单的钱是员工从银行借支的，做到销售里的话，员工借支的这个钱就没法平账，请问这第一个月的需要调整么？谢谢老师i

强健的板栗 追问

2020-08-29 14:20

老师，是把刷单的也算到销售里了，做的借应收账款，贷主营业务收入，应交税费，这个钱是员工借支出来的，现在无法平账？请问怎么调整啊？谢谢老师

郭老师 解答

2020-08-29 14:27

你的分录不对，你们应该是只出去了也收到了吧。

强健的板栗 追问

2020-08-29 14:29

是的，但是我在第一个月的时候没有想周全，这个刷单的本身不该做到销售里的，我给做到销售里了，现在怎么调整啊？谢谢老师

郭老师 解答

2020-08-29 14:31

你没有做销售费用同学，你上面的分录哪里体现做到销售费用？
你现在借其他货币资金贷应收账款，
借其他货币资金负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数不就可以啦，给他的佣金借销售费用贷银行存款。

强健的板栗 追问

2020-08-29 14:33

老师，我的意思是我做到销售收入里了，导致我的应收账款虚增。老师你的意思是我用其他货币资金和应收账款来调整是吧，哪员工借支的其他应收款怎么平账啊？谢谢老师

郭老师 解答

2020-08-29 14:35

借其他应收款贷，其他货币资金收回来做相反分录。