送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-08-31 14:47

你好,纳税调整额=账载金额—税收金额

十月 追问

2020-08-31 14:50

税收金额是需要手动填写吗老师

邹老师 解答

2020-08-31 14:51

你好,这里的税收金额是需要自己手动填写的

十月 追问

2020-08-31 14:52

老师那麻烦你帮我看下这列是不是填错了,税收金额应该按发生额的14%填写对吗

邹老师 解答

2020-08-31 14:53

你好,税收金额按账面金额与工资薪金*14%两者较小的金额填写

十月 追问

2020-08-31 14:58

那这项是不是填错了呢,工资75w,职工福利发生额1000多,没有达到纳税调增的标准

邹老师 解答

2020-08-31 15:01

你好,你需要在职工福利费的税收金额栏次填写1129.6,调整金额就变成0了

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