老师，8月份的专票，因名称写错，9月份销售方开具了红字发票红冲（购买方未认证，抵扣联和发票联已给销售方），同时销售方又开具了同样金额的蓝字发票给购买方，请问，接下来销售方怎样进行账务处理？

购买方已抵扣,开具红字发票信息后做账务处理吗?收到红字发票如何帐务处理？

答： 你好，需要按红字发票注明的信息，借：原材料等（红字）应交税费——应交增值税（进项税额）（红字） 银行存款（蓝字），这个分录没有贷方。

红字发票账务处理需要抵扣进项吗

答： 红字发票是不能抵扣进项的，而是需要根据红字发票上的税额做进项税额转出，计入应交税费-应交增值税-进项税额转出。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，销售方给我们开具了红字发票以后，但是我们购方已经把之前的专票做了抵扣，这个专票原件需要给销售方退回吗，能退不，会不会影响我们的账务处理

答： 您好 已经做了认证抵扣的话 不需要退回