送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-06-12 15:28

分录是正确的,

仁爱的秀发 追问

2019-06-12 15:30

好的。那正确的蓝字发票的账务处理呢?算今年的正常收入吗?还是同样的通过以前年度损益调整来做?

郭老师 解答

2019-06-12 15:32

借银存贷以前年度损益调整,应交税费
借以前年度损益调整贷库存商品

仁爱的秀发 追问

2019-06-12 15:34

这样就可以了吗?不用再结转以前年度损益调整了吗?

郭老师 解答

2019-06-12 15:36

需要,借以前年度损益调整贷利润分配

仁爱的秀发 追问

2019-06-12 15:40

也就是跟红字发票的分录是一样的,只是是正数对吗?

郭老师 解答

2019-06-12 15:42

是的,可以这么理解

仁爱的秀发 追问

2019-06-12 15:45

我打个比方,第三笔的数字是-180  还是-20呢?

郭老师 解答

2019-06-12 15:53

应该是正数20的,

仁爱的秀发 追问

2019-06-12 16:04

那蓝字发票的第三笔呢

郭老师 解答

2019-06-12 16:06

一样的,也是正数20

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分录是正确的,
2019-06-12 15:28:16
暂时没有,还是按照之前的
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同学你好 直接红冲就可以
2023-04-28 05:53:18
销售出去了吗 如果销售了借应付帐款,主营业务成本负数,贷进项转出
2020-07-02 13:27:27
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