住宿费发票，分录怎么做

可儿 追问

2020-09-05 14:04

老板招待客户开的房间，发票是住宿费

maize老师 解答

2020-09-05 14:08

这个做借销售费用业务招待费，贷库存现金，不能抵扣，直接勾选不抵扣

可儿 追问

2020-09-05 14:12

借：管理费用-招待费，贷现金是吗，
如果是员工旅游用住宿费，分录怎么做呢

maize老师 解答

2020-09-05 14:18

是的，这个也是不能抵扣，借管理费用福利费，贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬福利费，贷库存现金

可儿 追问

2020-09-05 14:30

1、招待客户用住宿费发票， 借：管理费用-招待费，贷现金
2、员工用住宿费发票， 借管理费用福利费，贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬福利费，贷库存现金
3、住宿费发票都不用作抵扣，全额入账。
以上理解对吗

maize老师 解答

2020-09-05 14:34

是的，你写是对的，是的，

可儿 追问

2020-09-05 14:36

如果员工用的费用都是列入福利费吗，先作计提，再作费用对吧

maize老师 解答

2020-09-05 14:38

是的，需要先计提到费用，再做 借管理费用福利费，贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬福利费，贷库存现金

可儿 追问

2020-09-05 14:49

好的谢谢老师

maize老师 解答

2020-09-05 14:59

好的，我先回复别的学员了