老师，请问一下，收到预收款开票出去不确认为收入，那当期需要申报纳税吗

莎子 追问

2020-09-09 11:29

老师，我打个比方，我跟客户签订20万的合同。客户按不同月份不等额付款，我们开票出去，而我跟我们供应商，同样签了合同付了款，没有开票过来。对方最后一期再开票。我也结转不了我的成本，我也会每个月多交很多增值税啊这种情况怎么处理了

邹老师 解答

2020-09-09 11:35

你好，你需要让你单位供应商及时开具进项发票给你们认证抵扣才是的

莎子 追问

2020-09-09 11:45

反正没有开过来就是影响我们多交增值税，还会可能形成经济业务真实性是吗

邹老师 解答

2020-09-09 11:50

你好，没有开过来会影响增值税是缴纳，不影响经济业务真实性

莎子 追问

2020-09-09 12:20

那我们是新成立的公司，现在有销项，没进项了

邹老师 解答

2020-09-09 13:00

你好，是针对这个问题还有什么疑问吗

莎子 追问

2020-09-09 14:14

我们不是每个月15号前纳税申报吗。我们先开发票出去了，在到下个月15前开进项回来，还可以抵扣吗

邹老师 解答

2020-09-09 14:16

你好，到下个月15前开进项回来，可以通过勾选认证的方式抵扣上个月的增值税销项税额

莎子 追问

2020-09-09 14:33

那假如我们这个销项3万，供应商开了一张进项20万发票，抵扣不要这么多。可以留下个月抵扣吗，就是一张进项发票可以分月多次抵扣吗

邹老师 解答

2020-09-09 14:36

你好，可以结转以后月份抵扣的

莎子 追问

2020-09-09 14:47

我问具体些啊，就是我们8月份开的销项发票出去，9月15号前回来进项，可以抵扣8月份销项吗。

邹老师 解答

2020-09-09 14:50

你好，到下个月15前开进项回来，可以通过勾选认证的方式抵扣上个月的增值税销项税额（可以的）

莎子 追问

2020-09-09 14:53

我朋友也在会计学堂上问了，老师回答不可以。把我搞懵了.

邹老师 解答

2020-09-09 14:55

你好，通过增值税勾选认证平台认证发票，可以在次月认证抵扣上个月的销项税额的

莎子 追问

2020-09-09 14:56

是9月份开的进项票哦

邹老师 解答

2020-09-09 14:56

你好，我知道是9月份开的进项票，是可以的