我是小规模，我6月份减免税额忘记结转到营业外收入了，怎么办

逢考必过 追问

2020-09-12 18:01

怎么调，麻烦老师指导

李李老师 解答

2020-09-12 18:05

您好，直接做一笔正常分录即可
借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入

逢考必过 追问

2020-09-12 18:12

就是做6月份漏的那笔减免税额，是吗？借：应交税费-应交增值税363.69   贷：营业外收入363.69，是吗？和9月份减免税额有冲突吗？因为9月份做了两笔减免税额

李李老师 解答

2020-09-12 18:14

您好，之前漏记的直接在当期调整即可。9月份有两笔没有关系，摘要写好就可以呢

逢考必过 追问

2020-09-12 18:16

做了9月份减免税额，又调6月份的减免税额，期末余额是负数-363.69元，这是正确的吗？

逢考必过 追问

2020-09-12 18:17

麻烦老师帮我看一下分录有没有错

逢考必过 追问

2020-09-12 18:57

老师还在吗？麻烦回一下信息，可以吗啊？