，上个月公司应收利息六万五这是收入， 然后损益类三十二万 我把他们都结转的话，数额要相减吗，再记入资产负债表的本年利润吗

是你啊 追问

2016-08-03 12:42

老师我太笨了，我还是没理解，您帮我做个数吗，谢谢了

邹老师 解答

2016-08-03 12:37

你好，不同明细科目的不能相减
利润表中的是代数和

邹老师 解答

2016-08-03 12:39

结转损益的时候是明细结转，利润表中 金额是相加之后的结果
比如财务费用-利息支出100，利息收入10
需要分别结转到本年利润
而在利润表中填写90

邹老师 解答

2016-08-03 12:47

你好，还是上面那个例题
结转  借；财务费用-利息收入10   贷；本年利润10
借；本年利润100  贷；财务费用-利息支出100
利润表中的财务费用按90填列