老师，我想调整入账科目，改用软件企业核算方式，应该如何处理？把需要调整的凭证先冲回再入一次吗？

Nadasa 追问

2020-09-16 11:19

老师，举例：借：管理费用 -100000，贷：研发支出-资本化支出-工资  100000，这样调整，是吗？但是损益类都结转到本年利润了，怎么处理？

maize老师 解答

2020-09-16 11:20

再结转损益会重新结转本年利润不跨年是这样

Nadasa 追问

2020-09-16 11:28

老师，借：管理费用 -100000，贷：研发支出-资本化支出-工资 100000，这样的分录不对，我要增加研发支出，是不是应该：贷：管理费用  100000，借：研发支出 100000 才对？

maize老师 解答

2020-09-16 11:44

借 研发支出-资本化支出-工资 100000 借管理费用-100000 没有贷方 管理费用不能做贷方