我公司用现金给A公司代垫了消控费1405元，A公司要求我公司开专用发票，我们是小规的只能到税务代开，A公司承担税金，开出了价格2936.89 税金88.11 合计3025元，我这个做帐要怎么做帐

邹老师 解答

2016-08-06 11:37

你好，如果是代垫，应该不存在开发票的事情
如果开具了发票
借；应收账款    贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税

邹老师 解答

2016-08-06 11:48

你好，如果开具了发票必须确认收入