开具 国家税务总局阿图什市税务局2018年手续费普票，税务局转账到我公司账户，请问账务处理的会计分录怎么做

蓝玫瑰 追问

2020-09-21 17:04

老师你好开具发票的会计分录怎么做，求解

耿老师 解答

2020-09-21 17:06

你好，是你们开的发票吗？
借银行存款
贷其他业务收入
应交税费

蓝玫瑰 追问

2020-09-21 17:09

发票是我们开具的

耿老师 解答

2020-09-21 17:11

对呀，你们计入其他业务收入啊。

蓝玫瑰 追问

2020-09-21 17:19

还开具了负数发票，怎么做分录

耿老师 解答

2020-09-21 17:22

你好！你们是税务局还是单位？什么原因开的负数发票？

蓝玫瑰 追问

2020-09-21 17:26

我们是建筑公司，因为发票金额开错了，又开了负数发票冲红，之后税务局转账到账后又开了正确金额的普票1张

耿老师 解答

2020-09-21 17:31

你好，这样的话原分录红字冲回就可以。不夸年的话

蓝玫瑰 追问

2020-09-21 17:34

就是一个月份开的，还没做账，现在分录不知道怎么做，向老师请教

耿老师 解答

2020-09-21 17:36

你好，当月的话可以不做账务处理的，因为你的金额没有变动是吧，只按正确的蓝字发票就可以。

蓝玫瑰 追问

2020-09-21 17:37

谢谢老师，非常感谢

耿老师 解答

2020-09-21 17:39

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢