小规模申报，未超30万，在申报表上“本期免税额”填的是3%的税额，但开票开的1%，是不是需要再填”减免税额申报明细表“？

小鱼儿 追问

2020-09-29 16:59

做帐时发票金额就对不上了

小鱼儿 追问

2020-09-29 17:10

例如我开一张含税金额1100的普票，不含税金额1000，税金100，申请时就变成了免税销售额1000，免税额就300，那做帐时应交税费-应交增值税按发票上的100还是申报上的300？

maize老师 解答

2020-09-29 17:30

做帐时应交税费-应交增值税按发票上的100 根据你发票做不看申报表上面税额