老师，我们是小规模酒店，每个月都有一笔从公账转入一笔钱到法人账上，分录是借其他应付款 法人 贷银行存款，然后支付电费和房租费等都没有发票，就是暂估成本，分录是借主营业务成本 贷其他应付款 现在导致现金和其他应付款科目余额表数据比较大，那我怎么知道法人是不是借款，有没有还款呢

文老师 解答

2020-10-05 17:12

最好是附老板的收条或收据

文老师 解答

2020-10-05 17:16

借款的就是您借到某某款多少元
还款就是今收到某某还款多少元
您公司收到借款，借银行存款贷其他应付款，还款，借其他应付款贷银行存款

文老师 解答

2020-10-05 17:22

那其实这就相当于是还款的

文老师 解答

2020-10-05 17:25

他付款的时候，就相当于是垫付款项，也就是借款的意思的

文老师 解答

2020-10-05 22:09

您好，是的是可以这样的

文老师 解答

2020-10-06 10:51

最好不要写法人提现，可以写付谁谁款

文老师 解答

2020-10-06 11:35

您入账是可以，就是不能所得税税前扣除

学无止境 追问

2020-10-05 16:57

老师，你看我的科目余额表上，其他应付款贷方有余额20多万

学无止境 追问

2020-10-05 16:58

老师那直接做一笔还款，比如现金还款5万  借其他应付款50000  贷现金50000吗       不用附什么单据的吗

学无止境 追问

2020-10-05 17:14

借款收条收据怎么写？还款收据怎么写，还有借款还款的会计分录怎么写？

学无止境 追问

2020-10-05 17:20

老师，我们是小规模酒店，我并没有看到有做借款这笔分录，只看到每月公账转一笔钱到私账上，然后做了借其他应付款  贷银行存款   从公帐上转一笔钱到私账上这个账要怎么处理？

学无止境 追问

2020-10-05 17:23

是啊，老师，那没有借款，总不能一直还款吧

学无止境 追问

2020-10-05 17:28

哦，好的，老师，还款的的会计分录可以写 借其他应付款，贷现金吗

学无止境 追问

2020-10-05 22:23

老师，这样写是现金还款吗？

学无止境 追问

2020-10-06 10:37

老师，我9月份等 于做了2笔还款，一笔是银行还款，一笔是现金还款，银行还款有回单记录要不要写收据，现金还款要写收据要盖章吗

学无止境 追问

2020-10-06 11:06

老师，我们是小规模酒店，外账上2020年5月份以前只有水费是通过公账上付的，其他都是法人付的，从2020年5月份起工资、购买客房低值易耗品还有支付洗涤费、水费都是从公账上支付的，只有电费、房租费是法人付的款，那我摘要写付房租电费可以不？

学无止境 追问

2020-10-06 11:09

我现在做的电费和房租费是做了借主营业务成本，贷其他应付款  法人，房租又没有发票，电费其实是我们和房东一起付的，但是电费发票开具的叶茂公司的发票，叶茂公司已经吊销了，所以发票也改不了我们酒店的名字，但是我又把电费做到外账上去了，是我们交的电费，但是发票名字不是我们的，这样可以不？

学无止境 追问

2020-10-06 11:39

老师，我们那个法人提现没有付谁谁的款，摘要写付谁谁的款吗？还是写还款呀，不能税前扣除老板也不同意呀，他说他又没有利润，这是他的成本呀，他不愿意交所得税怎么办