老师 请问 如果我们收取客户10000元费用 5000元是培训费收入 5000元是代收的需要支付的活动费 那么我们支付这笔活动费的时候需要取得发票 那客户那边怎么处理 付了10000元 只有5000元的发票？

黄老师 解答

2016-08-12 11:59

你好，代付时，借：其他应收款-客户 5000   管理费用/销售费用-培训费  5000   贷：现金  10000
收到客户代付款 ，借：现金  贷：其他应收款-客户  5000

黄老师 解答

2016-08-12 14:33

先收取时，借：现金  贷：其他应付款，支付时，借：其他应付款  贷：现金