5月份有部分研发人员工资是要做成劳务费用的，但是做成了研发支出，请问怎么改？

向阳花 追问

2020-10-12 10:31

老师，6月份有填过企业所得税的申报表，这么做对申报过的报表有影响吗？

邹老师 解答

2020-10-12 10:37

你好，上面两个科目都不是损益科目，对所得税申报表是没有影响的

向阳花 追问

2020-10-12 10:42

老师，5月末，研发支出结转到了管理费用啊

邹老师 解答

2020-10-12 10:49

你好，如果你把研发支出结转到管理费用了，这样就会影响企业所得税申报的

向阳花 追问

2020-10-12 10:51

是的，那现在怎么调整呢？

邹老师 解答

2020-10-12 10:57

你好，需要去做之前季度所得税是更正申报

向阳花 追问

2020-10-12 11:03

老师，这个更正申报怎么做呢？

邹老师 解答

2020-10-12 11:08

你好，提供一份正确的所得税申报表，去税局大厅做更正申报

向阳花 追问

2020-10-12 11:20

老师，不能用“以前年度损益调整”科目来调账吗？

邹老师 解答

2020-10-12 11:33

你好，因为是当年的，没有跨年，就不需要通过  以前年度损益调整 科目来调账的