老师您好，我公司是小规模企业， 这个季度含税收入是184975.47元，可享受免交增值税，在申报时申报表怎么来填写，请指导师一下

岳小杰 追问

2020-10-14 11:06

老师，是填写含税的金额吧

朱立老师 解答

2020-10-14 11:11

填不含增值税的销售额

岳小杰 追问

2020-10-14 11:12

17栏的数据怎么填写

朱立老师 解答

2020-10-14 11:15

不需要填写的  其他都是自动带出的

岳小杰 追问

2020-10-14 11:18

老师，主表填写完10栏的数后，17栏和18栏的数没有自动出来，是不是要先填写《增值税减免税申报表》

朱立老师 解答

2020-10-14 11:24

不超30万的普票  不需要填写减免税表
用不含增值税的销售额*3%  填在17 18

岳小杰 追问

2020-10-14 11:27

不超30万直接填写主表就行哈 现在疫情税率是按1%算税的

朱立老师 解答

2020-10-14 11:29

是的 只填主表就可以了

不超30万  如果有专票 需要填写减免税表

做账就按票面信息账务处理即可

岳小杰 追问

2020-10-14 11:33

是现在只填写了主表10栏不含税金额183144.03元，我们现在开的普票是税率是1%，那17栏和18栏是按10栏的1%算数还是按3%算数

朱立老师 解答

2020-10-14 11:36

按不含税销售额*3%计算

岳小杰 追问

2020-10-14 11:40

有点不太明白不含税金额是按1%算的 但这块为什么要用3%算

朱立老师 解答

2020-10-14 11:44

因为1%是疫情期间特别执行的  但是申报表行次之间的勾稽关系还是3%的   
填1%会提示  比对不通过的

岳小杰 追问

2020-10-14 11:46

明的了老师，非常感谢！

朱立老师 解答

2020-10-14 11:47

不客气的 工作愉快^_^