老师好，公司9月份有笔报销款，法定代表人给出纳的车辆使用费发票，结果让经理签字时，出现差错，把该笔费用报销给了经理，请问我在账务处理上怎么做才合规

玲老师

职称：会计师

2020-10-14 16:29

你好
您可以做一笔更正的分录您报销时的分录是怎样写的？

心中的太阳 追问

2020-10-14 16:54

报销时分录是：借：管理费用-车辆使用费；贷：银行存款。我的问题是这个发票本来该报销给私车租给公司使用的法定代表人，结果报销给了公司经理，钱已经支给经理了，而经理是在公司里没有车的，按理钱不应该报销给经理，我担心税务查账时会问：“这个人没有车，但是车辆相关的费用怎么报给了这个人呢？”会不会有存在纳税风险？如果有，我该怎么做呢？

玲老师解答

2020-10-14 17:06

您好
，您可以写一个代收说明，就证明是经理贷法定代表人代收的这个钱
这样账务处理还不用调整

心中的太阳 追问

2020-10-14 17:16

您好，老师，谢谢您，这下我知道怎么做了！