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送心意

立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-10-16 15:57

同学你好
借，银行存款
贷，以前年度损益调整

借，以前年度损益调整
贷，应交税费一应交企业所得税

借，以前年度损益调整
贷，利润分配一未分配利润 ；

空心菜 追问

2020-10-16 16:26

谢谢老师，那我补缴企业所得税，怎么补缴，填三季度的所得税预缴表吗？

立红老师 解答

2020-10-16 16:30

同学你好，这个补缴是在汇算时再补的；

空心菜 追问

2020-10-16 16:49

您是说在21年做20年所得税汇算清缴时再补吗？

立红老师 解答

2020-10-16 16:57

同学你好，您是说在21年做20年所得税汇算清缴时再补吗？——是的；因为季报时我们应是填不上这个金额 ；

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相关问题讨论
你好，不是
2016-12-05 15:07:46
计提 借 所得税费用 贷 应交税费-应交企业所得税 缴纳 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款 计提 税金及附加 贷 应交税费-教育附加/地方教育附加 缴纳 借 应交税费-教育附加/地方教育附加 贷 银行存款
2020-12-11 11:50:18
企业所得税看你是否是小型微利企业，如果是的话，利润100万以内的税率是2.5%，利润100万到300万之间的税率是10%，如果是非小型微利企业，税率是25%。
2021-08-09 11:00:21
你好，计算企业所得税是需要扣除城建税 教育费附加 地方教育费附加的
2019-09-19 10:40:00
你好，你在9月有计提城建税 教育费附加 地方教育费附加 吗？如果计提了，就是已经扣除了的
2018-10-19 10:25:32
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