老师，我想问一下我们这个月在税务局代开了一张发票需不需要计提附加税

咩咩 追问

2016-08-18 09:09

老师，我们是小规模纳税人按季申报次月怎么缴纳，就是下个月做一笔缴纳的分录就行了吗

邹老师 解答

2016-08-18 08:56

你好，需要计提城建税，教育费附加的

邹老师 解答

2016-08-18 09:02

你好，代开当时就会缴纳增值税，城建税，教育费附加 
其他的是次月缴纳

邹老师 解答

2016-08-18 09:10

你好，代开的当时就需要缴纳
季度申报的是季度结束次月申报缴纳
缴纳的时候做一笔缴纳的分录