老师你好，从基本户里转出要交的税款到个人账户里，在从个人账户里去交税款，如果做会计赁证

刺猬 追问

2020-10-20 10:07

老师，你好，如果这个税款里有多的税余这么办了，也该 如何处理了

邹老师 解答

2020-10-20 10:09

你好，这个税款里有多的税余，这个是什么意思呢 

刺猬 追问

2020-10-20 10:23

就是项目老板交了税，但有一些优惠政策公司税没有交完呀

邹老师 解答

2020-10-20 10:25

你好，你所指的优惠政策是指的什么呢？ 

刺猬 追问

2020-10-20 10:42

老师，你好，公司每年交的会费，这个会费不退来给公司的，公司如何做账，   这个会费 ，是公司老板转入基本账户，在从基本账户转出去的   如何做赁证

邹老师 解答

2020-10-20 10:44

你好
借：管理费用
贷：银行存款 

刺猬 追问

2020-10-20 10:55

那是不是这样做赁证了，个人转入基本户时，借银行存款   贷管理费    ， 转出去时，借管理费   贷 银行存款

邹老师 解答

2020-10-20 10:55

你好，个人转入基本户时，贷方是其他应付款，其他的是正确的  

刺猬 追问

2020-10-20 11:00

那是不是这样了，收入个人转进来的会费，借银行存款：  贷 其他应付款，  转出去，借其他应付款   贷管理费，  然后  借管理费    贷银行存款吗    是这样的步骤吗

邹老师 解答

2020-10-20 11:00

你好
个人转进来的会费，
借银行存款，
贷 其他应付款
转出去，
借：管理费用
贷：银行存款
你第二笔分录是多余的

刺猬 追问

2020-10-20 11:14

老师你好，我刚刚问到这个问题  ，从基本户里转出要交的税款到个人账户里，在从个人账户里去交税款，如果做会计赁证，我要结转损益的，是公司交的税， 能不能这样做了，  这是基本户转出去的，借，库存现金  。。。税款，  货 银行存款，交税款时    借  应交税款    。。。 某某税     贷 库存现金

邹老师 解答

2020-10-20 11:14

你好，不可以，账务处理是
从基本户里转出要交的税款到个人账户里，借：其他应收款贷：银行存款在从个人账户里去交税款借：应交税费——某某税款贷：其他应收款 

刺猬 追问

2020-10-20 11:19

老师你好，那样你这里说的话，1、公司交的这税款能不能算了我的成本里去了。结转利润时了，2、可我 从公司基本户转出去的税款到老板个人账上，我库存现金 做入了收入呀，

邹老师 解答

2020-10-20 11:21

你好，缴纳的税款是做纳税分录，不是计入成本的 ，不需要结转到利润的 

刺猬 追问

2020-10-20 11:23

老师你好，可我现金账里做了收入呀  基本户转出去的税款呀

邹老师 解答

2020-10-20 11:25

你好，基本户转到个人账户，已经做了这个分录啊
借：其他应收款，
贷：银行存款
（是针对这个回复有什么疑问吗）

刺猬 追问

2020-10-20 11:29

老师你好， 是的， 为什么要借其他应收款了，而不是借库存现金了

邹老师 解答

2020-10-20 11:30

你好，因为是转到个人账户，而不是去银行取现，所以计入其他应收款核算