6月开出专票并确认收入结转成本 8月调6月成本 10月红冲6月发票 成本应该冲6月的 还是8月调的成本 6月的成本是暂估的

王树娟 追问

2020-10-29 16:45

主营业务收入和主营业务成本已经红冲了    生产成本怎么冲    我们是制造业

耿老师 解答

2020-10-29 17:14

你好！你们成本结转错误是原材料造成的还是制造费用？

王树娟 追问

2020-10-29 18:51

我理解错了，应该是我们发生了销售退回，收入已经做了红冲的分录，成本怎么办

耿老师 解答

2020-10-29 19:36

你好，主营业务成本减少，增加库存商品。

王树娟 追问

2020-10-29 19:46

我们生产的产品

王树娟 追问

2020-10-29 19:57

我们生产的产品不经过库存商品，直接销售，这样的情况是不是可以主营业务成本减少，生产成本增加

耿老师 解答

2020-10-29 20:08

你好，那就增加你们的产成品。

王树娟 追问

2020-10-29 20:22

分录怎么做

耿老师 解答

2020-10-29 20:23

借主营业务成本贷产成品都用红字。

王树娟 追问

2020-10-29 20:28

我们之前分录是借生产成本贷原材料，借主营业务成本贷生产成本，借应收帐款贷主营业务收入，现在借应收帐款贷主营业务收入红冲了，成本不知怎么做，产成品科目我们也没有

耿老师 解答

2020-10-29 21:59

你好，原结转分录红字冲回就可以。