送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-08-26 10:46

全额抵扣?是整个2090元都可以进行抵扣?不是只是税款才可以吗?

珊仪 追问

2016-08-26 10:55

什么是递延收益?

邹老师 解答

2016-08-26 10:23

你好,因为可以全额抵扣,不需要认证

邹老师 解答

2016-08-26 21:11

你好,是的全额抵扣,而不仅仅是税额部分
减免的时候冲减管理费用,而不是计入递延收益
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。

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相关问题讨论
你好,因为可以全额抵扣,不需要认证
2016-08-26 10:23:39
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。 如果是小规模纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
2019-09-26 15:54:53
你好!借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)1180   贷:应交税费——未交增值税1180 借:应交税费-应交增值税(减免税额)820,贷:营业外收入820
2017-09-21 11:45:31
参照税务课堂学习吧 。
2018-06-06 16:21:47
不可以哦··········
2015-11-09 08:54:09
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