工资在总公司发，社保在分公司交，请问总公司和分公司分别怎么做账？

Palin珮珮 追问

2016-08-29 16:54

好的，谢谢

萝卜头 解答

2016-08-29 16:00

对，总公司挂应付账款科目，工资是分公司承担话
  借：应付职工薪酬-工资
        贷：应付账款-代发分公司工资
社保，借：应付职工薪酬-工资
                   贷：其他应收账款-代垫个人社保
      最后，借：管理费用-工资
                           贷：应付职工薪酬-工资”

萝卜头 解答

2016-08-29 16:12

那你们只承担社保的话，可以这样
购买社保时，借：管理费用-社保
                             其他应收款-代垫个人社保
                         贷：银行存款
挂账社保时，借：应收账款-总公司社保部分
                           贷：其他应收款-代垫个人社保
收回社保时，借：银行存款
                         贷：应账款-总公司社保部分
应收，应付选择，根据你们公司的实际情况
记得给个评价哦！

萝卜头 解答

2016-08-29 17:07

不客气，