天猫佣金等平台费用，会在下个月10日出发票，应该如何记账

浪花朵朵 追问

2020-11-06 16:30

老师，我们是一般纳税人，天猫给我们开的是专票，与上月计销售费用有税额上的差额，如何处理

meizi老师 解答

2020-11-06 16:32

你好        用你们支付给他们的佣金的话 计入销售费用去核算     

浪花朵朵 追问

2020-11-06 16:35

我们明白这个，我的意思上个月记入销售费了，但下月来发了发票，但发票是专票，与我所计提的费用因为专票有差额，如何处理

浪花朵朵 追问

2020-11-06 16:39

上个月记销售费用为252.2元，下月开来发票为专票，不含税价为：23.792，税额为：14.28元，上月做账时借销售费用 -天猫佣金252.2元，贷其他货币资金-支付宝，下月来了发票如何做账

浪花朵朵 追问

2020-11-06 16:39

上个月记销售费用为252.2元，下月开来发票为专票，不含税价为：23.792，税额为：14.28元，上月做账时借销售费用 -天猫佣金252.2元，贷其他货币资金-支付宝，下月来了发票如何做账

meizi老师 解答

2020-11-06 16:40

你好   1.      那你就收到专票  你做一笔  借进项税   14.28  借销售费用  -14.28 发票附后面就行了。  这样来做 。     

浪花朵朵 追问

2020-11-06 16:41

老师，那发票是贴那一个月呢

meizi老师 解答

2020-11-06 16:45

你好贴在你销售费用后面去 。  上面我做的这笔  借进项税   14.28  借销售费用  -14.28  用发票复印件入账就行  备注下发票原件在什么凭证号后面就行。