如图，我公司设置账套时为2013小会计准则， 手动添加了“以前年度损益调整”（不知道之前有没，但资产负债表未分配利润公示没有，个人觉得是之后会计手动添加的）和“以前月度损益调整”（我添加的，因为好会计在线版只要涉及到本年利润就不给结转，所以设置月度调整科目）科目， 请问哪些报表的哪个科目公式需要更改？

Katherine 追问

2020-11-09 15:49

是这样设置吗？ 我添加2个科目时设置的借方余额

Katherine 追问

2020-11-09 15:50

你的意思是 我删掉以前年度和以前月度，直接新增 利润分配——以前月份损益调整  和  利润分配——以前年度损益调整吗？

Katherine 追问

2020-11-09 15:54

你这么一说，我想起来了之前因为涉及到融资租赁，我把长期应付款公示+了“未确认融资费用”（贷方）的余额，这样也不合理吗？可是没办法啊？不+的话，期初平，资产负债表不平。

maize老师 解答

2020-11-09 15:56

不是，直接做 利润分配——未分配利润就可以，不做别的， 你这个直接长期应付款 冲掉这个，你实在想，那就换准则，换企业会计准则，不换 这个未确认融资费用不做这个，你冲掉是长期应付款的这个

Katherine 追问

2020-11-09 15:59

准则中途还能更换的吗？  如果我不更换我在资产负债表附注更改项可以吗？

maize老师 解答

2020-11-09 16:15

可以的，这个是可以，你们小准则申报还有辅注？我这边没有看到学员反馈有这个？

Katherine 追问

2020-11-09 16:20

我手写的附注，打印后手写的附注

maize老师 解答

2020-11-09 16:24

这个最好是不要使用这个比较好，不建议增加这个，我还建议你改准则，2 要不就直接挂未分配利润或者是长期应付款冲掉这个

Katherine 追问

2020-11-09 16:27

请问可以中途改准则吗？还是导出账套后导入时重新选准则？

maize老师 解答

2020-11-09 16:34

实务中是可以的，学员反馈过 ，直接去税局变更准则，你账户上也变更就可以，启用企业会计准则，按准则是不行，但是实务中是可以

Katherine 追问

2020-11-09 16:44

好像所有的会计软件都不允许中途更改准则吧？ 必须导出后导入。 所以你的意思是 先去税局变更，然后导出后导入时变更是吗？

maize老师 解答

2020-11-09 17:10

导出之前先打印出来，之后重新设置账套，