期末留抵的税额怎么做分录

吴晓婷 追问

2020-11-12 09:52

老师，这个贷方108711.22元是不正确的，正确的应该是25370.56，因为期末还有留抵的66160.39元，那我这个要怎么处理呢

王超老师 解答

2020-11-12 09:56

你好，你要把整个增值税的明细账给我可以的，光看未交增值税是看不出问题的

吴晓婷 追问

2020-11-12 10:03

其他的都没有问题，就是未交增值税应该是25370.56，然后我账上是108711.22，期末留抵的66160.39我没有做账务处理，所以才导致实际和账上不一致

王超老师 解答

2020-11-12 10:05

是的
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税66160.39
贷: 应交税费-未交增值税66160.39

吴晓婷 追问

2020-11-12 10:11

那这样我未交增值税的贷方不是又增加了66160.39吗？那贷方金额就变成174871.61了吧

王超老师 解答

2020-11-12 10:12

是的，因此我之前说了，你们其他地方的账务处理也是有问题的，光看未交增值税是看不出问题的

吴晓婷 追问

2020-11-12 10:47

老师，你帮我看看问题出在哪里

王超老师 解答

2020-11-12 10:52

你看一下你的图片，我这边收到的是这样的