我们公司支付给别的公司服务费，还没有付钱已经开了票了怎么做会计分录，未收到怎么做，收到后在怎么写

感动的香氛 追问

2020-11-12 15:44

写错了是别的公司支付给我们公司服务费，这个服务费是我们的主营业务

感动的香氛 追问

2020-11-12 15:46

老师还在吗

晓枫老师 解答

2020-11-12 15:47

那收到发票时
借： 应收账款
贷：主营业务收入
应交税费—增值税销项税
结转成本
借： 主营业务成本
贷： 劳务成本
收到钱以后
借：银行存款
贷：应收账款

感动的香氛 追问

2020-11-12 15:55

我们公司主营的就是软件开发，对方公司给我们公司开的软件开发费，我们已经拿到票了，可是我们公司没有给付钱，

晓枫老师 解答

2020-11-12 15:58

没有付钱计入应付帐款
借：生产成本
贷：应付账款

感动的香氛 追问

2020-11-12 16:07

怎么可能是生产成本了，我们公司是科技公司，票上写的是知识产权服务费

晓枫老师 解答

2020-11-12 16:08

您刚才说是软件开发费哦。你们是软件开发的，那这个软件开发费是要计入生产成本的。如果是知识产权服务费可以计处管理费用。