老师你好，听说金税盘可以全部抵扣进项税的，那金税盘的发票还需要拿去认证？？？

等待的帽子 追问

2016-09-02 10:20

我们8月购买的购买的财务软件总额5200，就是4444.44和税金755.56；我们没有拿去认证，8月的帐应该如何做呢
借：无形资产  4444.44
       应交税费——待抵扣进项税额 755.56
 贷：库存现金   5200.
等到认证回来又应该如何处理

李老师 解答

2016-09-02 09:47

可以全额抵减  不需要认证

李老师 解答

2016-09-02 09:58

借管理费用 贷库存现金 抵减  借应缴税费应缴增值税 贷营业外收入

李老师 解答

2016-09-02 10:28

借应交税费应缴增值税进项 贷应交税费应缴增值税待抵扣进项