公司办理了临时税务登记证小规模纳税人，开票税率是1%，公司是一般纳税人，款回到公司。公司需要怎么入账

豆豆 追问

2020-11-13 08:01

收入我用临时税务登记50万已经按不含税49.5缴1%的0.5缴税所以税款了，企业所得税也交了，回公司按49.5报收入不8%的增值税，价税合计不等于应收金额，这个咋处理呢？

钟存老师 解答

2020-11-13 09:02

惠东总公司也是按照9%申报
已交的金额填写到已交金额中

豆豆 追问

2020-11-13 13:30

税号不一致啊

钟存老师 解答

2020-11-13 14:04

总公司和分公司分别核算增值税
总公司按照收入确认增值税的金额
不扣除分公司的