出口退税增值税申报系统怎么填写

李良新老师

职称：美国金融经济学博士

2020-11-14 06:50

出口退税增值税申报系统怎么填写？

1)当月认证通过的进项税额(外贸内贸)全部填充在:附列资料(二)一、申报抵扣的进项税额行次1:本期认证相符且本期申报抵扣.

2)对于确定是用于申请出口退税的发票税额,填列在附列资料(二)二、进项税额转出额 23行次:免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额.

3)销售额:填充在增值税纳税申报表附列资料(表一)三出口免征增值税货物及劳务销售额明细第29行次 ,填充后,会自动勾稽到主表 7行次:免抵退办法出口货物销售额 .

柳柳追问

2020-11-14 06:57

是收购农产品的Z申报增值税附表三怎么填写

李良新老师解答

2020-11-14 07:01

增值税纳税申报表附表三怎么填
《增值税纳税申报表附列资料(表三)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)填表说明如下:

(一)本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写.其他纳税人不填写
(二)税款所属时间、纳税人名称的填写同主表.
(三)第1列本期应税服务价税合计额(免税销售额):营业税改征增值税的应税服务属于征税项目的,填写扣除之前的本期应税服务价税合计额;营业税改征增值税的应税服务属于免抵退税或免税项目的,填写扣除之前的本期应税服务免税销售额.本列各行次等于《附列资料(一)》第11列对应行次.
营业税改征增值税的纳税人,应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构,本列各行次之和等于《附列资料(一)》第11列第13行.

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出口退税增值税申报系统怎么填写

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