老师您好我想问下代开票收入红冲 已交的附加税如何处理

美满的芝麻 追问

2020-11-18 19:14

老师 怎么做账务处理？

美满的芝麻 追问

2020-11-18 19:16

借：库存现金
贷：主营业务收入-销售收入
贷：应交税费-应交增值税
金额都是负数

美满的芝麻 追问

2020-11-18 19:17

在做收入时附加税做了计提和缴纳了

郭老师 解答

2020-11-18 19:17

借税金及附加附属贷应交税费负数，借银行存款贷应交税费。