请问老师，我们其他项目的成本比例是材料占64%，劳务比例占31%合计成本比例95%，其中**市***镇城区路灯更换及安装项目的材料稍微用的少劳务多些，成本比例怎么分配呢？

ray02 追问

2020-11-23 10:45

但公司一直是这么多会被税务监控不

ray02 追问

2020-11-23 10:48

机械使用费的发票那货物名称是什么？

朴老师 解答

2020-11-23 10:52

这个就是机械租赁，动产租赁的

ray02 追问

2020-11-23 11:06

如果是个人代开的动产租赁费，税率是多少，代开需要什么资料呢？

朴老师 解答

2020-11-23 11:15

税率是1%的哦，代开就是租赁合同和身份证

ray02 追问

2020-11-23 11:42

好的，那合同上的金额15万多，开发票少开了60多块钱，这个合同要重新签吗？产品清单是一致的，就是单价少开了

朴老师 解答

2020-11-23 11:43

同学你好
不用，按照开票金额来做账就行了

ray02 追问

2020-11-23 15:32

老师，帮看下康定市新都桥镇城区路灯更换及安装项目两个截图，人工费和材料费分配比例，然后还有收到的普通发票在这里怎么体现呢？

朴老师 解答

2020-11-23 15:35

这个比例可以的，普票直接计入成本

ray02 追问

2020-11-23 15:37

但是我进项还欠24480，按我的比例这样来算进项只有19994，还差4486，是不是代表这个项目要交增值税4486呢？

朴老师 解答

2020-11-23 15:43

恩，还要交4486的进项税

ray02 追问

2020-11-23 15:50

可是我们财务说那边还差24480的进项就得找24480进项回来，这样一来这个项目开票80多万就不用交税是不是不对啊，还是多少都要交一点？这么多销项交多少合适呢？

朴老师 解答

2020-11-23 15:57

你多少交一点哦，得达到税负率哦

ray02 追问

2020-11-23 16:02

老师，帮忙看下增值税的税负率和所得税税负率是不是低了

朴老师 解答

2020-11-23 16:03

增值税税负率有点低，所得税还可以

ray02 追问

2020-11-23 16:07

问题1：增值税和所得税税负率各达到多少才合理呢？
问题2：所得税税负率=应交的所得税/销售金额不含税金额*100%呢？

朴老师 解答

2020-11-23 16:09

一般增值税税负率在2.2%-3.0%左右，没有疫情的话比这个高
所得税税负率在1.5%-2.5%左右
2.对的

ray02 追问

2020-11-23 16:24

还有含税销售额866017.38，所得税交17320.35，这样算了所得税只占了2%吗?所得税不是20%吗？

朴老师 解答

2020-11-23 16:29

这个是算所得是税负率，你说的20%是利润为基数计算的

ray02 追问

2020-11-23 17:25

老师，然后这个项目的人工都是走另外一个项目上调人过来的怎么开发票呢？是欠这个项目的劳务合同吗？调的这些人都是劳务公司的

朴老师 解答

2020-11-23 17:42

同学你好
计入劳务费就行了，，工程施工-直接费用-劳务费