我司11月份购入折弯机，设备款为538000，1、支付预付款116200，2、支付保证金53800，3、支付服务费12000和首付款为13580，共25580，（保证金及服务费抵扣后期的融资本息款），4、待支付融资分期本息378200（24000*11 18000*6 6200=378200），含税利息为36780（其中：1000为设备留购款）。5、支付运费12000。会计分录？ 发票全部由融资公司全额开出，预付款及保证金转给厂商扬力公司。服务费及首付款付给融资公司。

可儿 追问

2020-11-24 13:58

会计分录
1、支付预付款给杨力公司116200，借：预付账款-杨力集团116200，贷银行存款116200.
2、支付保证金给力公司53800，借预付账款-杨力集团53800，贷银行存款53800
3、支付服务费12000和首付款为13580，共25580，借：长期应付款-远东宏信25580，贷银行存款25580，
以上付款分录对吗？

陈诗晗老师 解答

2020-11-24 14:11

没问题，往来分录处理是正确的

可儿 追问

2020-11-25 11:54

1、付万捷物流运费(机台运费）：借：应付账款-万捷物流12000，贷：银行存款12000。
2、收到万捷物流运费发票（机台运费），支付折弯机运费：借：固定资产-机器设备11009.17，借：应交税费-进项税990.83，贷：应付账款-万捷物流12000。以上分录有问题吗？